Обучения по ЗМИП — задължения, програма и санкции (2026)

Правна основа на задължението за обучение

Задължението за обучение произтича от две основни разпоредби:

1. Чл. 101, ал. 11 от ЗМИП — задължените лица по чл. 4 от закона осигуряват въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП, Закона за мерките срещу финансирането на тероризъм (ЗМФТ) и актовете по прилагането им. Обучението се провежда поне веднъж годишно.
2. Чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП (Правилника за прилагане на ЗМИП) — задължените лица изготвят на годишна база план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си.

Тези разпоредби се прилагат за всички категории задължени лица, изброени в чл. 4 от ЗМИП — банки, застрахователи, счетоводители, адвокати, нотариуси, ЮЛНЦ (фондации и сдружения), лица по чл. 4, т. 16 и други.

Кой трябва да бъде обучен

Обучението обхваща следните категории лица:

Служители

Всички служители на задълженото лице, които участват в прилагането на мерките по ЗМИП. На практика това включва:

• Служители, осъществяващи пряк контакт с клиенти
• Служители, обработващи операции и сделки
• Служители, отговорни за комплексната проверка
• Служители на ръководни позиции, одобряващи деловите взаимоотношения

Управляващи без служители

Ако задълженото лице няма назначени служители (какъвто е честият случай при ЮЛНЦ), обучение трябва да преминат управляващите на организацията — управители, членове на управителния съвет, председатели.

Лице за контакт с ДАНС

Лицето, определено за контакт с дирекция „Финансово разузнаване“ на ДАНС, също преминава обучение.

Видове обучения — въвеждащо и продължаващо

ЗМИП и ППЗМИП разграничават два вида обучения:

Въвеждащо обучение

Провежда се при:

• Новоназначени служители — в началото на трудовото правоотношение
• Новоучредени организации — при стартиране на дейността
• Нови задължени лица — при попадане в обхвата на чл. 4 от ЗМИП

Целта е служителят да бъде запознат с основните изисквания на ЗМИП и с вътрешните правила на организацията.

Продължаващо обучение

Провежда се ежегодно за всички служители и управляващи. Целта е:

• Актуализиране на знанията
• Запознаване с последните изменения в законодателството
• Преглед на новите насоки и указания на ДАНС
• Обсъждане на нови типологии и рискове

Съдържание на обучителната програма

Съгласно ППЗМИП и практическите насоки на ДАНС, програмата на обучението следва да обхваща:

1. Нормативна рамка — ЗМИП, ППЗМИП, ЗМФТ (ЗМФТРОМУ) и актовете по прилагането им, включително последните изменения
2. Идентификация на клиенти — присъствена и дистанционна идентификация, необходими документи, проверка на идентификацията
3. Комплексна проверка — стандартна, опростена и разширена комплексна проверка, кога се прилага всяка от тях
4. Действителни собственици — идентификация на действителните собственици, способи за установяване, декларация по чл. 59, ал. 1, т. 3 от ЗМИП
5. Видни политически личности (ВПЛ) — кои лица са ВПЛ, как се извършва проверката, мерки за разширена комплексна проверка
6. Произход на средства — установяване на произхода на средствата и източника на богатство, декларация по чл. 66, ал. 2 от ЗМИП
7. Съмнителни операции — критерии (red flags) за разпознаване на съмнителни клиенти, операции и сделки
8. Докладване — ред и срокове за уведомяване на ДАНС при съмнение за изпиране на пари
9. Лица и държави с висок риск — списъци, санкции, ограничителни мерки
10. Вътрешни правила — процедури, записани във вътрешните правила на организацията
11. Актуална съдебна практика — решения на административните съдилища при обжалване на санкции от ДАНС

Вътрешен или външен обучител

ЗМИП и ППЗМИП не поставят специфични изисквания към квалификацията на обучителя. Обучението може да бъде проведено от:

Вътрешен обучител

• Определен служител на организацията с познания по ЗМИП
• Лицето, отговорно за вътрешния контрол
• Предимство: познава спецификата на организацията
• Недостатък: може да не е запознат с последните изменения в законодателството

Външен обучител

• Адвокат или адвокатско дружество, специализирано в областта на AML
• Консултантска фирма с експертиза по ЗМИП
• Предимство: актуални знания, независима гледна точка, сертификат
• Недостатък: по-високи разходи

На практика много организации избират комбиниран подход — вътрешно обучение за рутинните теми и външно обучение за специализираните.

Документиране на обучението

Документирането е от ключово значение, тъй като при проверка от ДАНС ще бъдат изискани доказателства за проведените обучения. Необходими документи:

1. Отчет за изпълнение — задължителен документ, който съдържа:
   • Дата и продължителност на обучението
   • Теми, разгледани по време на обучението
   • Имена на участниците и техните подписи (присъствен списък)
   • Име и данни на обучителя
   • Форма на обучение (присъствено/онлайн)
2. Сертификат за участие — издава се на всеки участник като доказателство за преминато обучение
3. Годишен план за обучение — съгласно чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП, задължените лица изготвят на годишна база план за обучение
4. Работни материали — презентации, тестове, казуси, използвани по време на обучението

Всички тези документи се съхраняват за период от 5 години и се представят при поискване от ДАНС.

Специфики за ЮЛНЦ (фондации и сдружения)

За фондациите и сдруженията обучението по ЗМИП има допълнителни особености:

• Програмата е фокусирана върху идентификацията на дарители и бенефициери, а не на клиенти в традиционния смисъл
• Специално внимание се отделя на произхода на средствата при дарения
• Разглеждат се специфичните рискове за НПО-та — злоупотреба с благотворителни цели, финансиране на тероризъм чрез НПО
• След включването на България в сивия списък на FATF, контролът върху НПО е значително засилен

За повече информация относно задълженията на ЮЛНЦ вижте нашата статия за ЗМИП за фондации и сдружения.

Годишен план за обучение

Съгласно чл. 67, ал. 1 от ППЗМИП, всяко задължено лице трябва да изготви годишен план за обучение, който включва:

• Теми на обученията, планирани за календарната година
• Периоди на провеждане — конкретни месеци или тримесечия
• Целеви групи — кои служители или управляващи ще бъдат обучени
• Формат — присъствено, онлайн или смесено
• Обучител — вътрешен или външен

Планът се утвърждава от ръководството на организацията в началото на всяка календарна година.

Санкции при неспазване

Непровеждането на задължително обучение по ЗМИП е административно нарушение, за което се предвиждат следните санкции:

При определяне на конкретния размер на санкцията ДАНС взема предвид тежестта, продължителността и последиците от нарушението.

Важно е да се отбележи, че липсата на документация за проведено обучение се третира от ДАНС по същия начин, както непровеждането на обучение. Затова документирането е от ключово значение.

Практически препоръки

1. Планирайте обучението в началото на годината — не го оставяйте за последния момент
2. Изберете подходящ формат — онлайн обученията са удобни, но присъствените позволяват по-добра интеракция
3. Документирайте всичко — отчет, присъствен списък, сертификати
4. Актуализирайте програмата ежегодно — включете новите изменения в ЗМИП и насоките на ДАНС
5. Покрийте всички задължени лица — не забравяйте управляващите, ако организацията няма служители
6. Съхранявайте документацията 5 години — при проверка от ДАНС тя ще бъде поискана
7. Обмислете външен обучител — особено за първоначалното и по-специализираните обучения

Често задавани въпроси